20 Octobre 2020
LE PER (PLAN EPARGNE RETRAITE)
Le PER (Plan Epargne Retraite) est vraiment intéressant pour votre épargne et celle de vos enfants et de vos petits-enfants. Deux stratégies risquent de vous convaincre de souscrire un PER. Pourquoi ? Car elles concernent l’épargne de vos enfants et de vos petits-enfants !
RAPPEL: QU’EST-CE QU’UN PER ?
C’est un produit unique, mis en place par la loi Pacte, qui fusionne le PERP et le Madelin, afin d’obtenir plus de souplesse pour l’épargne-retraite. Le PER est un nouveau dispositif d’épargne dédié à la retraite et entré en vigueur depuis le 1er octobre 2019.
Les avantages du PER :
À la retraite, vous pourrez récupérer la totalité de votre capital (fiscalisé) si vous le souhaitez,
Une sortie anticipée de votre capital (fiscalisé) est possible, notamment pour l’achat de votre résidence principale ou en cas de coups durs (chômage longue durée, invalidité, décès du conjoint …),
Les versements volontaires sont déductibles de l’Impôt sur le Revenu à l’entrée, dans la limite d’un plafond établi.
Vous pourrez choisir une gestion pilotée pour votre épargne, afin d’optimiser sa performance et son niveau de risque. Pour être plus claire, plus vous serez jeune et plus vous miserez sur la performance. Plus vous arrivez en âge de la retraite et plus la performance penchera vers la sécurité de votre épargne.
Le PER est accessible à tous (mineurs, salariés, retraités, travailleurs non salariés, personnes sans emploi …).
Comment le PER peut être un réel atout pour l’épargne de vos enfants ou de vos petits-enfants ?
STRATÉGIE N°1 : AIDEZ VOS ENFANTS POUR L’ACHAT D’UN FUTUR LOGEMENT !
Souvent les parents s’inquiètent quant au choix du placement financier pour leur enfant. Effectivement, arrivé à l’âge adulte, votre enfant pourra faire ce qu’il veut de son argent. S’il décide de faire des dépenses futiles, vous ne pourrez donc pas l’en empêcher.
Lorsqu’on considère les contrats d’assurance-vie, l’argent placé est disponible à sa majorité.
Avec un PER, plus aucune crainte de ce côté-là ! En effet, l’argent placé ne sera disponible qu’au moment de la retraite ou pour l’achat d’une résidence principale.
De plus, la rentabilité de l’épargne peut être aussi bonne qu’avec une assurance-vie, si vous souscrivez un PER dès la naissance de votre enfant, celui-ci aura un capital important pour acheter sa résidence principale.
En aidant votre enfant à financer son futur logement, vous recevrez également un avantage fiscal : et oui, les versements sont déductibles de votre revenu ! Double avantages!
STRATÉGIE N°2 : GÂTEZ SIMULTANÉMENT VOS ENFANTS ET PETITS-ENFANTS GRÂCE AU PER !
En tant que grands-parents, vous offrez sans doute des étrennes à vos petits-enfants chaque année (pour noël, pour leur anniversaire, pour les études ou tout simplement par plaisir). Si vos petits-enfants ont un PER à leur nom, vous pouvez parfaitement y placer ces étrennes.
1er Avantage : cette épargne servira à concrétiser des projets très utiles pour le futur de vos petits-enfants (l’acquisition d’une résidence principale et la retraite).
2 eme Avantage : chaque versement volontaire donnera indirectement un avantage fiscal à vos enfants. En effet, ces versements seront déductibles du foyer fiscal auxquels sont attachés vos petits-enfants, donc du foyer fiscal de vos enfants. En plus de gâter vos petits-enfants pour une juste cause, vous gâtez également vos enfants !
Les versements peuvent atteindre jusqu’à 10% du plafond annuel de la sécurité sociale, soit environ 4 000 € par enfants et par petits-enfants. Si vous faites partie de la tranche marginale d’imposition de 30 % par exemple, le montant de la réduction d’impôt sera alors de 1 200 € par PER.
BON À SAVOIR
Vous pouvez souscrire un PER bancaire ou un PER assurantiel. Ce dernier vous permettra d’avoir un cadre successoral privilégié.
En cas de décès avant 70 ans : L’ensemble de l’épargne sera exonéré d’impôt, dans la limite de 152 500 € par bénéficiaire. L’exonération est de plus totale pour le conjoint.
En cas de décès après 70 ans : L’ensemble de l’épargne sera exonéré d’impôt, dans la limite de 30 500 € pour tous les bénéficiaires. L’exonération est de plus totale pour le conjoint.
Jusqu’à la fin de l’année civile, tous les versements effectués sur votre PER sont pris en compte dans leur intégralité. Votre réduction d’impôt sera donc le montant de votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) X vos versements. Exemple : Votre tranche d’imposition est de 41 %. Si vous réalisez un versement de 5 000 € sur votre PER, vous aurez une réduction de 2 050 € sur vos impôts.
